住房公積金制度作為我國城鎮住房制度的重要組成部分，自20世紀90年代初建立以來，在解決城鎮職工住房問題、推動住房制度改革中發揮了不可替代的作用。當前，面對房地產市場供求關系的重大變化，住房公積金制度亟須以系統思維深化改革，實現從“有沒有”到“好不好”的功能躍遷。

住房公積金的誕生，根植於我國城鎮住房制度改革的現實需求。1994年，國務院印發《關於深化城鎮住房制度改革的決定》，標志著住房公積金制度在全國范圍內全面推行。1999年《住房公積金管理條例》的頒布，正式將這一制度納入法治化運行軌道。住房公積金的使用方向始終與我國住房發展階段緊密適配，與城鎮居民住房消費需求緊密適配。

在住房制度改革初期，資金主要投向單位住房建設與安居工程，截至1998年，全國累計發放住房建設貸款1500億元，支持建設住房3億平方米，約佔同期城鎮新建住宅面積的七分之一﹔1998年國務院23號文件出台后，住房分配貨幣化成為主導方向，住房公積金使用重點隨即轉向為職工個人發放住房貸款，支持其購買經濟適用住房﹔進入21世紀，伴隨房地產市場快速發展，住房公積金進一步成為職工購買普通商品住房的重要支撐，2009年除發放個貸外，還開展了住房公積金支持保障性住房建設項目貸款試點﹔近年來，為加快建立租購並舉的住房制度，住房公積金又加大了對租賃住房的支持力度，租房提取人數超過2500萬人。

回顧這一歷程不難發現，住房公積金制度是一項緊密結合中國住房制度改革實際、具有中國特色的住房制度創新成果。

若將過去三十余年間住房公積金的核心議題界定為“籌集資金以支持住房建設與購買”，那麼當前改革的核心驅動力，正是源自我國步入新時代后住房領域與社會經濟發展所發生的重大變化。

過去一個時期，房地產市場的主要矛盾是總量短缺，住房公積金聚焦於購房貸款，有效支撐了眾多家庭的“安居夢”。但當前，“房住不炒”已成為廣泛共識，“租購並舉”是房地產發展新模式的重要內容，人們的住房需求已從“有沒有”轉向為“好不好”，不僅追求居住空間，更注重老舊小區改造、適老化改造等品質提升需求。住房公積金原來以購房貸款為主的功能，已難以滿足人民群眾多元化的住房消費需求。2025年12月中央經濟工作會議明確提出“深化住房公積金制度改革”，正是要求制度從主要支持購房、租房向支持“租、購、修、養”全周期住房消費轉型。

綜上所述，住房公積金制度誕生於住房資源嚴重短缺的時代，建立以來，為解決居民住房問題作出了重要的貢獻。如今，面對新的時代挑戰，必須堅持以人民為中心的發展思想，重新明確住房公積金制度在住房保障與住房市場中的雙重戰略定位。通過“夯實法治基礎、優化機制設計、聚焦住房領域、豐富使用場景、完善治理體系”等一系列改革舉措，推動其功能定位從支持購房租房向支持繳存人不同階段多元化住房消費的轉變，讓住房公積金制度真正成為支撐“住有所居、住有宜居”目標的堅實保障。

（作者系中國人民大學國發院高級研究員）