近日，多家上市銀行業金融機構披露2026年上半年業績報告，資產質量受到市場關注。不良貸款余額與不良貸款率作為衡量商業銀行風險管控能力及金融體系穩健水平的核心指標，直接反映行業整體風險底數。在銀行資產質量保持穩定的基礎上，加快優化重點領域信貸結構、主動前瞻防控風險，將更有助於提升金融服務實體經濟質效。

減量提質促循環

資產質量是商業銀行的生命線，不良貸款率與撥備覆蓋率是衡量信貸風險的核心參數，直接關系銀行長期生存能力。經濟波動時，兩項指標的變化能提前預警信用風險，促使銀行及時調整信貸政策，避免風險累積。

今年以來，我國商業銀行資產質量總體趨穩。大型銀行表現穩健，資本實力充足。工商銀行不良貸款率降至1.29%，撥備覆蓋率比上年末上升3.98個百分點。農業銀行不良貸款率1.25%，較年初下降0.02個百分點﹔貸款撥備余額10433億元，撥備覆蓋率290.10%。中國銀行不良貸款率1.22%，比上年末下降0.01個百分點﹔撥備覆蓋率200.85%，比上年末上升0.48個百分點。建設銀行不良貸款率1.29%，較上年末下降0.02個百分點﹔撥備覆蓋率238.69%，較上年末上升5.54個百分點，風險抵補能力充足。交通銀行不良貸款率1.30%，撥備覆蓋率203.80%，資產質量平穩可控。

在減量提質政策引導下，中小銀行持續優化資產質量，風險抵補能力逐步增強。今年上半年，浙江農商銀行系統加快推進不良貸款清收，提升資產質量和經營效益，引導更多金融資源投入支農支小。轄內柯城農商銀行以“林碳期權”機制創新和碳減排工具為抓手，探索金融助力區域生態產品價值實現與產業低碳轉型的新路徑。轄內泰順農商銀行加大楊梅等涉農產業信貸供給，通過構建差異化信貸框架，有效疏通微型農創項目的融資堵點。上海農商銀行上半年實現營收淨利雙增，不良貸款率較去年末進一步下降，專業化經營與精細化管理水平顯著提升。

此外，江蘇銀行不良貸款率為0.81%，較去年末下降0.03個百分點﹔撥備覆蓋率維持300%以上，風險抵補能力充足。杭州銀行不良貸款率0.76%，連續多年穩居行業低位，撥備覆蓋率高達471.96%，風險緩沖空間充足。

總體來看，上半年銀行資產質量保持穩健，大中小型銀行不良貸款余額、不良貸款率呈下降態勢。中國人民大學重陽金融研究院副研究員劉錦濤表示，銀行資產質量與金融服務實體經濟並不是兩個割裂的問題。隻有保持良好的資產質量和充足的風險抵補能力，銀行才能形成“信貸投放獲取收益、補充資本擴大供給”的良性循環。從這個意義上說，優化資產質量既是保護存款人利益、維護金融穩定的內在要求，也是銀行持續穩定支持實體經濟的基礎。

蘇商銀行特約研究員薛洪言表示，上半年銀行加大處置不良力度，通過核銷、不良資產轉讓、清收等方式加速存量出清。同時，升級風控體系，依托智能風控降低不良生成，主動壓降房地產等高風險行業佔比、化解集中度風險﹔對公端資產質量持續好轉，成為整體不良率低位運行的核心支撐。

優化資產質量是金融穩健運行的重要基礎。上海大學經濟學院金融系講師張洋表示，在資產端，銀行應從追求規模擴張轉向更加注重質量、結構和效益，提高科技金融、綠色金融等領域優質資產佔比，加強行業、區域和客戶集中度管理，實現收益、風險與資本佔用相匹配。在負債端，銀行要提高核心存款和結算性資金佔比，降低對高成本、短期限資金的依賴，加強資產負債期限和利率匹配。最終形成資產質量穩、負債成本降、資本效率高、金融供給優的良性循環。

管控好零售資產

零售業務一直以來都是銀行的戰略基石，在銀行經營發展中具有重要地位。多家上市銀行負責人在2026年中期業績會上發聲，將做優增量、穩控存量，以更精准的舉措保持零售等重點領域資產質量平穩發展。當前，個別銀行零售類貸款不良生成率有所上升，部分區域和客群資產質量仍面臨階段性壓力。

“近年來，銀行業零售信貸資產質量整體承壓。郵儲銀行零售業務佔比較高，整體資產質量的結構性下遷壓力較大。”郵儲銀行副行長、首席風險官姚紅表示，截至今年6月末，郵儲銀行貸款不良率為1%，逾期率為1.38%，關注率為1.73%，分別較年初上升了0.05個、0.08個和0.16個百分點。但上升幅度已經有所收窄，三項指標二季度環比分別收窄了0.03個、0.12個和0.06個百分點。

具體來看，公司貸款方面，郵儲銀行資產質量一直是處於行業較優水平，不良率為0.52%，較上年末下降了0.02個百分點。個人貸款方面，6月末不良貸款率1.58%，年化不良生成率1.67%，不良生成仍在高位，但是上升幅度已經有所收窄。上半年，個人貸款年化不良生成率同比上升幅度較去年收窄了0.17個百分點，二季度環比收窄了0.05個百分點。

姚紅表示，變化源於三方面舉措：一是重塑流程，強化盡職調查和集約審查，落實關鍵環節制衡約束，從嚴規范作業行為﹔二是動態優化風控策略，按照風險調整后的收益水平，有序把控業務准入和投放重點﹔三是持續加強智能風控應用，更廣泛地運用內外部數據，提升信用風險以及欺詐風險的監測防控能力。

農業銀行加大舉措，強化普惠零售資產質量管控。從普惠零售資產質量看，今年以來，農行繼續將普惠零售領域風險防控作為重點工作，不斷健全普惠零售信貸風險防控體系，嚴控新生成不良資產，加大存量不良資產化解力度，普惠零售貸款資產質量保持較好水平。

農業銀行副行長林立表示，農行健全責任約束體系。出台普惠零售責任人制度，規范信貸全流程各環節主體責任。首先壓實分行“一把手”管理責任，將普惠零售信貸資產管控作為各分行“一把手”履職評議的重要指標。突出抓好二級行、支行的管理責任和網點的經辦責任，明確盡職免責“負面清單”，強化經營責任人履職監督，打造從嚴管貸治貸氛圍。普惠零售風險管控關系銀行穩健可持續發展大局，沒有有效的風控和合規管理，就沒有高質量發展。

增強防風險能力

增強風險抵御能力是商業銀行穩健經營的基礎。銀行業具有高杠杆、高關聯性特征，風險一旦積累，不僅可能侵蝕利潤和資本，還將通過信貸、同業和市場渠道向外傳導。因此，提升銀行的風險抵御能力，是銀行在經濟周期波動中保持信貸供給、持續服務實體經濟的重要保障。

當前，我國商業銀行風險抵補能力總體充足。展望下半年，雖然外部環境仍然復雜多變，但我國經濟穩中向好的態勢不會改變。銀行需加強風險前瞻研判和有效應對，牢牢守住不發生系統性風險的底線。

中國銀行副行長武劍表示，中行嚴守資產質量底線，同時做好“控增量”與“化存量”，聚焦重點條線、重點區域、重點領域、重點客戶，提升前瞻識別、主動管控和精准化解的能力，堅持足額、審慎計提撥備。加快智能風控建設，夯實系統基礎，強化數據驅動和新技術應用，以科技賦能風險識別、預警和處置，持續提升風控質效。

“下一階段，光大銀行將進一步強化體系建設，持續提升全面風險管理能力。”光大銀行副行長齊曄表示，貸前將風險關口前移，嚴控新增客戶准入質量。貸中提高審查審批質效，加強風險甄別能力，做好前瞻性風險管控。貸后管理上抓實重點領域風險防控，持續開展高頻預警和動態監測，積極應對未來風險變化。

建設銀行副行長李建江表示，建行聚焦重點領域精准施策化險，穩控存量。強化信用風險全周期、全流程、全時段管控，緊盯風險形勢新情況、新變化，不斷動態優化風險管控長效機制，不斷夯實全面主動智能敏捷的風控體系。（記者 王寶會）