行业有担忧，公众不了解，退税不方便，市场瓶颈仍待打破

　　7月27日，中国保监会发布可经营税优健康险业务的第三批公司名单，至此已有16家保险公司获准经营税优健康险产品。

　　不过，试点半年多来，税优险市场人气冷清。截至8月8日，首批获准经营该业务的3家公司累计只售出7000多单。

　　好产品为什么不叫座？

　　——行业有隐忧，风险控制仍是一道难题。

　　南开大学保险系教授朱铭来指出，税优健康险遇冷的主要原因是各公司仍有顾虑，行动上难免犹豫。“现有的定价规则，比如允许带病投保、赔付率不能低于80%等，对保险公司来说风险较高，在推销业务时会比较谨慎。”朱铭来说。

　　“按政策，该项业务只能保本微利经营，这对保险机构的信息系统、人才储备、资金管理、展业资源等提出了较高要求。”龚贻生坦言，按现在的规则，各公司只能勉强维持盈亏平衡，未来在很长时间内也会处于亏损边缘。

　　宋福兴认为，与其他医疗保险产品相比，税优健康险有其特殊性，但目前各试点公司都面临专业性不够突出、缺少基础数据分析、风险管控手段乏力等问题，同时尚未形成与医疗机构风险共担、利益共享的联动机制，专业化的风险管控能力有待加强。

　　——市场待培育、监管待完善，需要预热期。

　　“作为一项政策性商业健康保险业务，税优健康险兼具税收减免和保障功能，是针对纳税人的政策性福利，可大部分人对该产品并不了解。”宋福兴说。

　　造成这种局面，一是试点城市较少，“土壤”不肥。税优健康险试点的31个城市中，9个为非省会城市，杭州、大连、深圳等经济发达、居民保险意识较强的地区没有纳入到试点范围。

　　二是产品仍缺核心竞争力。宋福兴指出，市场上的税优健康险可以成为基本医疗保险产品的有效补充，但是在保障责任上与基本医疗保险、城镇职工大额医疗保险、企业及个人补充医疗保险等存在交叉重叠，导致部分被保险人购买税优健康险产品的意愿不强。

　　三是规则还须细化。朱铭来说：“按政策该项业务必须保持80%的赔付率，如果不到80%，保险机构该怎么退费？是现款退费还是从下一年保费中冲减？体检、免疫等增值服务是否算在保险公司成本开支？这都需要监管政策不断细化。”

　　——相关部门的配合还不到位。

　　税优政策的落地涉及多个环节，其中“退税”是这一政策的关键所在。按政策，纳税人投保后，需要单位或者地税部门出具纳税证明。目前大部分地区的税务部门退税流程尚未出台，被保险人无法实现税优政策的“免税”福利。导致很多能享受政策福利的人心存观望。

　　“虽有种种不足，但这是一项惠民政策，相关部门应该加强协作突破瓶颈，保险业自身应调动各种资源加大宣传，让更多的纳税人了解、认识和接受它。”朱铭来说。

　　应扩大试点范围、明确报销目录，让保险公司心里有底；创新产品服务、优化退税流程，让参保人切实受益

　　自2012年起，我国健康保险进入快速发展阶段，成为保险业增速最快的板块。宋福兴预计，2016年健康保险将达到或接近3000亿元，到2020年保费有望达到7000亿—10000亿元，成为与财险、寿险并列的三大业务板块之一。

　　基于这样的判断，尽管眼下税优健康险市场遇冷，尽管面临风险管控隐忧，但各公司出于培育市场、积累健康风险数据等长远打算，仍在加大投入、各出高招。比如，阳光保险在行业示范版本基础上进行了六大升级，包括将年度保额由20万元提升至25万元、将终身保额提高到120万元，开通全国300家三甲医院绿色就诊通道。人保健康建立了包括2370家医院、近5万名医师的就医和咨询网络，在十几个中心城市建立了健康管理中心，为客户提供覆盖全生命周期的家庭医生服务，等等。

　　“除了保险公司的努力，政策上的突破是关键。”宋福兴说。

　　他建议进一步扩大税优健康险试点区域，“一定的承保覆盖面，是行业获得数据、提高精算能力以及分散风险的前提，也是逐步降低费率、让利于民的基础。”他说，从前期业务推广看，部分未纳入试点地区的省会城市经济发展水平、纳税人收入水平高于同省份已纳入试点的非省会城市，投保需求市场潜力明显强于试点地区。应将试点区域推广至所有省会城市及部分经济发达地区，扩大受众群体，形成保费规模。

　　宋福兴说，市场上医疗目录分为社保目录内和目录外两类，但目录外用药的种类、标准、价格缺乏可以参照的体系。若建立行业统一的社保目录外税优健康险理赔目录，有利于保险公司进行风险控制，提高其发展个人税优健康险的积极性。

　　目前，获批产品销售资格的保险公司多以团险形式开展业务，个人投保则需要面临一系列繁杂的税务问题，影响了个人投保热情。业界建议，监管方进一步协调税务部门，明确税优被保险人各项权利义务，制定退税操作流程，完善操作平台，实现联网操作，方便个人纳税人投保退税，提供更方便快捷的服务体验，使投保者真正从税优健康险中得到实惠。

　　《 人民日报 》（ 2016年08月22日 18 版）

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