2012年全国社会保障基金理事会基金年度报告(全文)【2】

　　二、基金投资运作

　　社保基金会根据经国务院批准、由财政部与人力资源社会保障部发布的《全国社会保障基金投资管理暂行办法》、《全国社会保障基金境外投资管理暂行规定》和国务院、财政部与人力资源社会保障部的相关批准文件进行投资运作。财政部会同人力资源社会保障部对基金的投资运作和托管情况进行监督。

　　(一)基金投资理念：长期投资、价值投资和责任投资。

　　(二)基金投资方针：审慎投资，安全至上，控制风险，提高收益。

　　(三)基金投资方式：由社保基金会直接运作与社保基金会委托投资管理人运作相结合。委托投资管理人管理和运作的基金资产由社保基金会选择的托管人托管。通过战略和战术性资产配置对资产结构实行比例控制。

　　(四)基金投资范围：

　　基金境内投资范围包括：银行存款、债券、信托投资、资产证券化产品、股票、证券投资基金、股权投资和股权投资基金等。

　　基金境外投资范围包括：银行存款、银行票据、大额可转让存单等货币市场产品，债券，股票，证券投资基金，以及用于风险管理的掉期、远期等衍生金融工具。

　　(五)基金资产独立性：基金资产独立于社保基金会、全国社保基金投资管理人和托管人的资产以及基金投资管理人管理和托管人托管的其他资产。基金与社保基金会单位财务分别建账，分别核算。

　　三、基金主要财务数据

　　(一)财务状况

　　本报告期末，社保基金会管理的基金资产总额11060.37亿元，其中：社保基金会直接投资资产6506.67亿元，占比58.83%；委托投资资产4553.70亿元，占比41.17%。

　　本报告期末，基金负债余额306.80亿元，主要是投资运营中形成的短期负债。

　　本报告期末，基金权益总额为10753.57亿元，其中：全国社保基金权益8932.83亿元，个人账户基金权益786.65亿元，广东委托基金权益1034.09亿元。

　　(二)投资业绩

　　本报告期，基金权益投资收益额646.59亿元，其中，已实现收益额398.66亿元(已实现收益率4.33%)，交易类资产公允价值变动额247.93亿元。投资收益率7.01%。

　　基金自成立以来的累计投资收益额3492.45亿元，年均投资收益率8.29%。