新”国十条”开启保险业发展新纪元（节选）

今年8月正式发布的新“国十条”明确提出了加快发展现代保险服务业的总体要求、目标任务、战略举措和政策措施，是指导当前和今后一个时期保险工作的纲领性文献，在保险业发展史上具有里程碑式的重大意义，对保险业改革发展将产生积极而深远的重要影响。新“国十条”涉及保险业改革发展的方方面面，内涵十分丰富，创新之处很多，主要体现在：

开辟了保险业参与多层次社会保障体系建设的新途径

《决定》明确提出，要加快发展企业年金、职业年金、商业保险，构建多层次社会保障体系。新“国十条”对商业保险参与多层次社会保障体系建设进行了明确部署。

一是重新定位了商业保险在社保体系建设中的作用。新“国十条”提出，把商业保险建成社会保障体系的重要支柱，这是对商业保险功能作用的深度挖掘，也是对近年来我国保险业参与社会保障体系建设的充分肯定。

新“国十条”进一步提出，商业保险要逐步成为个人和家庭商业保障计划的主要承担者、企业发起的养老健康保障计划的重要提供者、社会保险市场化运作的积极参与者。这说明，保险业在改善社会保障方面可以大有作为。一方面，保险业在国家提供的基本养老、医疗保险之上，可以提供补充性的商业养老和健康保险，满足多元化的民生保障需求。另一方面，保险业通过提供基本养老和医疗保障经办服务，能够提升基本社保的服务效率和质量，放大保障效应、降低运行成本，提升居民养老医疗保障水平和均等化程度。

二是启动个人税收递延型商业养老保险试点。这标志着建立基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄养老保险相结合制度的真正起步，是改变养老保险完全由国家、企业包办，实行国家、企业、个人三方共同负担(“三支柱”架构)，调动职工个人储蓄养老资源的重要举措。在制度建设上完善了三支柱的养老制度结构，有利于减轻未来财政负担，促进养老保障体系可持续发展；有利于丰富养老保障的层次，满足人民群众多样化的养老保障需求。

三是拓展了保险业参与社保体系建设的新领域新模式。新“国十条”提出发展住房反向抵押养老保险、独生子女家庭保障计划、失独老人保障、长期护理保险、健康管理服务等等，支持符合条件的保险机构投资养老服务产业，支持保险机构参与健康服务业产业链整合，探索运用股权投资、战略合作等方式设立医疗机构和参与公立医院改制。这些提法更为专业具体，体现了对国际经验的引进吸收和再创新，有利于推动保险业在更深层次、更广领域参与社保体系建设。

实现了保险业服务社会治理体系建设的新突破

新“国十条”提出现代保险服务业要成为创新社会管理的有效机制。一是加强社会风险管理。在现代治理体系中要求发挥好市场机制在社会管理中的作用。商业保险是一种市场化的风险管理机制，通过积极发展财产保险、人身保险、健康保险、意外伤害保险等各种类型的保险产品和服务，能够帮助社会公众运用市场化手段加强风险管理，进而增强全社会抵御风险的能力。同时，充分发挥保险费率杠杆的激励约束作用，强化事前风险防范，能够减少灾害事故发生，促进安全生产和突发事件应急管理。

二是创新公共服务提供方式。国外实践证明，政府采购商业保险产品和服务，不仅能够有效管理社会风险，而且优化了政府职能，节约了成本，提高了公众满意度，稳定了社会经济发展，有效提升了社会公众经济生活水平。近年来，保险业开展的大病保险、参与“新农合”和基本社会养老医疗经办服务等，在提高公共服务效率，降低政府管理成本方面都取得了明显成效。截至2014年上半年末，共有13家保险公司在全国26个省260个统筹地区开展大病保险，覆盖人口4.7亿，保障水平平均提高10～15个百分点。

三是发挥责任保险化解矛盾纠纷的作用。通过责任保险，可以把人与人、人与企业、人与政府之间的纠纷转化为比较单纯的经济关系，有利于形成市场与政府相互配合的高效率的社会管理机制。新“国十条”提出，要强化政府引导、市场运作、立法保障的责任保险发展模式。在食品安全、环境污染、医疗责任等领域发挥政府引导作用，推动责任保险发展，不断丰富责任保险产品和服务体系，用经济杠杆和多样化的责任保险产品化解民事责任纠纷。

迎来了政府推动和政策支持保险业发展的新机遇

新“国十条”提出对具有社会公益性、关系国计民生的保险业务，以及对服务经济提质增效升级具有积极作用但目前基础薄弱的业务，要创造低成本的政策环境，更好发挥政府引导作用。这一基本原则以及提出的一系列支持政策，充分体现了在国家治理体系建设和治理能力提升过程中对发挥保险作用的重视。

一是建立保险监管协调机制。要加强保险监管跨部门沟通协调和配合，形成促进商业保险与社会保障有效衔接、保险服务与社会治理相互融合、商业机制与政府管理密切结合的机制。这就从发展和监管层面上给保险业创造了良好的政策支持环境。

二是鼓励政府通过多种方式购买保险服务。新“国十条”单列一条，对政府购买保险服务提出要求。这一重大举措既有利于提升政府公共服务效率，也将大大开辟商业保险参与公共服务的新领域，创造出新的保险市场。新“国十条”提出，对商业化运作效率更高的公共服务，政府可以委托保险机构经办，也可以直接购买保险产品，这样有利于降低政府支出，提高资源利用效率。

三是完善税收和财政政策。新“国十条”提出，适时开展个人税收递延型商业养老保险试点，落实和完善企业为职工支付的补充养老保险费和补充医疗保险费的有关税收优惠政策，完善对农业保险的财政补贴政策。这些税收和财政政策的运用，有利于缓解群众日益增长的养老健康需求与政府有限财力之间的矛盾，充分体现了“惠而不费”的思想。

四是加强养老产业和健康服务业用地保障。新“国十条”明确提出，各级人民政府要在土地利用总体规划中统筹考虑养老产业、健康服务业发展需要，扩大养老服务设施、健康服务业用地供给，优先保障供应。加强对养老、健康服务设施用地监管，严禁改变土地用途。鼓励符合条件的保险机构等投资兴办养老产业和健康服务业机构。这为我国养老产业和健康服务业发展，以及保险业参与其中提供了强有力的土地资源政策支持。