德银涉嫌隐瞒120亿美元亏损 遭美国证监部门调查

美国证券监管部门正在就德意志银行涉嫌在金融危机期间隐瞒最高达120亿美元的账面交易亏损的指控展开调查。该指控由德意志银行三名前雇员提起。

英国《金融时报》5日援引知情人士的话表示，这三人向包括美国证券交易委员会(SEC)在内的监管机构投诉称，德银对一些名为“杠杆超高级交易”(leveraged super senior trades)的衍生品结构产品的巨大头寸存在错误估值。这三人均指控称，如果正确地对头寸估值（名义价值1300亿美元），德银的资本就将在金融危机期间降至危险水平，可能需要政府纾困才能生存下去。其中两人还指控德银对2009年沃伦·巴菲特的伯克希尔—哈撒韦公司为其部分头寸提供的保险也估值错误。

上述三名前雇员分别于2010年和2011年独立提出了上述指控。知情人士表示，他们全都与SEC的执法律师进行了数小时的谈话，并提供了银行内部文件。三人同时表示，在2007年至2009年信贷市场危机期间，德银交易员是在高层知情的情况下未记录账面亏损。

值得注意的是，其中两名前雇员表示，因在德银内部举报相关问题而遭到解雇。曾担任德银风险经理的埃里克·本-阿兹(Eric Ben-Artzi)向SEC投诉三天后即被解雇，而高级交易员马修·辛普森(Matthew Simpson)也在向SEC投诉后离开了德银。而不愿透露姓名的第三位投诉者曾在该行风险管理部门任职，他在向SEC提出自己的担忧后自愿离开了德银。

面对上述指控，德意志银行5日发布声明表示，该指控早在两年半前就出现了，但经过“认真而全面的评估”后，这些指控是“毫无根据”的。德意志银行同时承诺会继续全面配合SEC对此事的调查。