審計署公布13家大型企業審計結果

人民網北京5月10日電（記者 曹華）中國審計署今天公布，中國華能集團公司等13家大型企業2011年度財務收支審計結果，涉及電力、商貿、電信、金融、航空運輸等領域，審計資產量達企業資產總額的50%以上。

審計署當日發布第3至15號公告，重點審計了13家企業總部和部分所屬企業，包括中國華能集團公司、中國國電集團公司、中國五礦集團公司、中國移動通信集團公司、中國航空集團公司、中國儲備糧管理總公司、中國商用飛機有限責任公司、中國出版集團公司、國家開發投資公司、國家核電技術有限公司以及、中國建設銀行股份有限公司、中國農業銀行股份有限公司、中國進出口銀行。

審計署企業審計司負責人魏強對媒體表示，此次審計發現的問題主要包括：部分企業財務管理不規范，會計核算不准確，報表編制不完整﹔部分企業投資決策和工程項目管理不規范，部分項目存在論証不充分、程序不合規，個別項目因經營決策不當造成重大損失﹔部分企業對內部管理重視不夠，對下屬單位的內部管控存在薄弱環節。

公告顯示，2008至2011年，中國國電集團及17家所屬單位因未按照規定確認收入、合並財務報表關聯交易事項抵銷不充分等問題，4年間合計多計資產0.67億元、多計負債2.53億元、少計利潤1.63億元。

2007年至2011年，中儲糧總公司20家所屬單位存在未及時確認輪換費用補貼收入、未全額確認輪換損耗、未足額計提固定資產折舊等問題，5年間合計造成少計收入11072.32萬元，少計成本費用17404.57萬元、多計成本費用1963.82萬元，導致多計利潤4368.43萬元，其中2011年多計利潤8209.84萬元。

2008年至2011年，中航集團及中國國際航空股份有限公司(以下簡稱國航股份)未制定舊飛機處置的具體操作管理辦法﹔部分舊飛機處置未按規定進行資產評估和進場交易，且存在逆程序操作等問題，涉及金額10.63億元。

2007年至2011年，國投公司及4家所屬單位存在未確認粉煤灰銷售收入、虛列管理費用、未按企業會計准則編制合並財務報表等問題，5年間合計多計收入2.83億元，多計成本費用2.20億元，導致多計利潤0.63億元，其中2011年多計利潤0.66億元。

截至2011年底，中國商飛公司有2筆銀信合作理財合同(固定收益理財)未計提投資收益3 644.17萬元。共造成少計資產2831.75萬元、少計利潤3644.17萬元，其中2011年少計利潤3644.17萬元。2008年至2011年，所屬上飛公司等兩單位支付外協費取得的票據不合規，涉及金額8.10億元。

2008年至2011年，中版集團及10家所屬單位存在虛列會議費18.04萬元、在成本費用中列支購物卡支出40.02萬元、在工資總額之外列支職工交通補貼等659.20萬元、應繳未繳城鎮土地使用稅等稅款495.10萬元、虛列咨詢費80.40萬元調節經營業績等問題。

審計署2012年對中國進出口銀行（以下簡稱進出口銀行）2011年度資產負債損益情況進行了審計，重點審計了總行及所屬北京、上海、深圳、江蘇省、大連、青島、浙江省、黑龍江省、廣東省等9家分行，涉及資產總額10310億元，佔全行資產總額的86%。

就整改情況，魏強介紹，截至2013年3月底，相關企業已制訂完善規章制度785項，處理70名責任人，其中廳局級官員15人。企業已補繳各項稅款5.37億元，挽回損失6.22億元。對審計提出的218項審計建議，企業均已採納。下一步，審計署將繼續跟蹤、督促企業整改，並向社會公告。

此外，本次審計查出多起個人重大經濟案件線索，因涉嫌違法違紀，審計署已移送紀檢監察或司法機關立案查處。

就2013年企業審計工作，魏強表示將重點加大對中央經濟政策及宏觀調控措施落實的審計力度，加大對企業生產經營中潛在風險、突出矛盾的揭示及治理情況分析，並加大查處對重大違法違紀問題，推動反腐倡廉。