吳江農商行4億元次級債發行違規

　　6月4日，中國人民銀行金融市場司發布通報函稱，江蘇吳江農村商業銀行股份有限公司(以下簡稱“吳江農商行”)在2008年存在違規發行次級債券的情況。

　　吳江農村商業銀行在未獲央行批准情況下，於2008年11月18日私募發行4億元人民幣次級債券，發行過程中沒有組織承銷團，且未經批准在其業務綜合系統中，擅自開展債券登記業務，並印制實物債券憑証由投資人自行保管。這違反了《全國銀行間 債 券 市 場 金 融 債 券 發 行 管 理 辦法》、《商業銀行次級債券管理辦法》等相關規定。

　　不過，據了解，早在2008年10月，銀監會曾公告稱，同意江蘇吳江農村商業銀行以私募方式發行以固定利率方式計息、期限為10年的4億元人民幣次級債券，並按照《商業銀行資本充足率管理辦法》等有關規定計入附屬資本。但是按照《商業銀行次級債券管理辦法》的規定，人民銀行和銀監會應依法對次級債券發行進行監督管理，其中，人民銀行對次級債券在銀行間債券市場的發行和交易進行監督管理。並且，也明確了，未經中國人民銀行批准，商業銀行不得在全國銀行間債券市場發行次級債券。

　　央行金融市場司指出，“吳江農商行出現上述違規行為，反映出其風險意識淡薄，內部控制和風險管理機制存在缺陷。”同時，央行還提醒各銀行間債券市場成員引以為戒，嚴格遵守銀行間市場相關法規，規范開展業務。

　　從吳江農商行的業績情況來看，截至2012年末，吳江農商行資產規模已有571.77億元，且全年實現淨利潤8.71億元，但該行資產質量卻有下滑跡象。截至2012年末，吳江農商行不良貸款余額為5億元，比上年末新增了3 .07億元，增幅高達159%﹔不良貸款率1.66%，比年初也上升了0.92個百分點。更值得一提的是，該行關注類貸款也呈上升趨勢，截至2012年末，吳江農商行關注類貸款達75.73億元，比2011年末增加32.2%，增幅較大，且佔信貸總額比例高達25.1%。

　　隨著信貸違約風險的增加，銀行通常的反應都是提高撥備覆蓋率以抵御可能出現的風險，但吳江農商行卻相反。在撥備覆蓋率方面，2012年末該行撥備覆蓋率220 .28%，比2011年末大幅下滑138 .62個百分點。

　　接受《經濟參考報》記者採訪的銀行業分析人士認為，“包括吳江農商行在內的地方銀行，近兩年都出現了資產質量下滑的現象，尤其是在制造業、鋼貿等風險行業涉足較多，同時，地方政府融資平台債務也成為了這些銀行的風險資產隱患。”