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2002年至2011年，韋格林同意幫助一些美國納稅人逃避在美國的納稅義務，他們向美國國內稅收部門遞交虛假納稅申報單。根據認罪協議，韋格林同意向美國支付5780萬美元補償和罰金
2013年1月3日，瑞士最古老的私人銀行韋格林銀行承認幫助100多位美國富人逃避稅收12億美元（約合人民幣75億元），同意為此繳納5780萬美元的補償和罰金。當日，這家有271年歷史的銀行宣布將在經營超過兩個半世紀后永久歇業。這不僅給瑞士銀行業帶來巨大沖擊，也使瑞士的銀行保密法面臨嚴重挑戰。
值得注意的是，此次韋格林銀行遭指控，被認為是美國對瑞士銀行業展開全面調查的前奏。最新消息顯示，美國已圈定11家瑞士銀行，將以稅務原因展開調查。《經濟學人》撰文稱：“瑞士銀行業會受到更大挑戰，而韋格林銀行只是這場大戰的一枚‘馬前卒’。”
10年隱瞞12億美元資產
交5780萬美元罰金停業
總部位於瑞士東北部小城聖加倫的韋格林銀行是第一家在美國承認逃稅指控的外國銀行。2012年1月，美國檢方調查發現，韋格林三名客戶經理幫助美國納稅人隱瞞12億美元資產，美國司法部隨即起訴這家銀行。美國司法部稱，韋格林銀行的3名客戶經理通過開設假賬戶掩蓋納稅人的真實身份等做法，幫助至少100名美國納稅人在離岸賬戶上藏匿錢財。
至於逃避納稅的手法，據起訴書稱，“例如客戶給其裝有1.6萬美元現金的信封，在拿到之后會交到另外一個客戶手中，完成資金的轉移。”根據美國法律，美國納稅人必須申報在一年內的任何時間超過1萬美元的海外賬戶。2012年4月，美國政府沒收韋格林在瑞銀分行的1600多萬美元資金。
“2002年至2011年，韋格林同意幫助一些美國納稅人逃避在美國的納稅義務，他們向美國國內稅收部門遞交虛假納稅申報單。”2013年1月3日，韋格林銀行辦事員奧托·布呂德雷在法院聽証會上承認，“韋格林知道這一行為錯誤”，但它在美國沒有分行或辦事處，而且遵守瑞士法律，這種（逃稅）行為在美國不會受到指控。”
根據認罪協議，韋格林同意向美國支付5780萬美元補償和罰金。美國司法部介紹，其中2205萬美元為罰金，2000萬美元是給國內稅收署的補償，其余1580萬美元為民事罰沒。這些罰款須得到美國地區法官杰德·雷科夫批准，后者定於3月4日就這一案件聽証宣判。
暫不清楚韋格林是否已把美國客戶的名單移交給美國當局或是打算公開。曾參與瑞士其他銀行案件調查的美國前聯邦檢察官杰弗裡·奈曼說：“不清楚這家銀行是否被要求移交擁有秘密瑞士銀行賬戶的美國客戶名單。”
“一旦這件事最終完結，韋格林作為銀行將停止運營。”韋格林1月3日在總部發表停業聲明，而據路透社報道，面臨指控期間，韋格林已經迅速縮減業務，包括把非美國資產出售給瑞士一家地區銀行。美國司法部檢察官稱這筆買賣只是“基於欺詐的欺詐”。
繼續調查11家瑞士銀行
客戶資料私密性遇挑戰
“韋格林的關閉是美國致力整頓私人和銀行通過參與不合法活動從而騙去大量的稅收財富的轉折點。”華爾街鐵面判官普利特·巴拉拉則表示，韋格林銀行已經成為美國納稅人的避稅天堂，並且認為正是由於其他瑞士銀行迫於美國立法的壓力而不為美國富人避稅，而使韋格林積極開展了這項業務，並不斷擴張。
韋格林銀行是第一家遭遇美國逃稅指控的海外銀行，但絕不是最后一個。此次韋格林銀行遭到指控，僅僅被認為是美國對瑞士銀行業展開全面調查的前奏。據了解，美國已圈定11家瑞士銀行，將以稅務原因展開調查。《經濟學人》撰文稱：“瑞士銀行業會受到更大挑戰，而韋格林銀行只是這場大戰的一枚‘馬前卒’。”美國佛羅裡達州坦帕市稅務律師威廉·夏普也認為，這對全球向美國客戶提供服務的銀行界而言“應被視為警鐘”。
瑞士是世界上最著名的離岸金融中心之一，瑞士銀行業一直設法維持自己的金融管家形象——客戶個人資料至上。不過最近幾年，國際社會對瑞士銀行業施加了很大壓力，要求其提供更多的透明度。早在2008年，瑞士最大的銀行瑞銀集團就曾因類似問題被美國當局起訴，理由也是協助逃稅，瑞銀最終支付了7.8億美元的罰金，並向美國提供了4450名美國客戶的名字，最終免於起訴。實際上，韋格林銀行的許多客戶，都是當時從瑞銀集團轉過來的。去年12月4日，美國與瑞士達成協議，瑞士將向美國稅務部門通報美國公民在瑞士境內金融機構的賬戶情況。
對於接下來的調查工作，美國助理司法部長凱瑟琳·基尼利1月3日在一份聲明中說，司法部的首要任務是“找出那些繼續逃避納稅義務的人”以及那些幫助他們且從中獲利的人，“這些人最好的辦法就是在國內稅收署或司法部找到他們之前，來‘直接’找國內稅收署”。（本報見習記者 陳潔）
(來源:國際金融報)
