遗产税试点传闻再起 保险公司屡签天价保单

深圳或将试点开征遗产税的传闻再起，作为国际通行的避税工具，寿险保单的购买热情被一夜激发。据保险业人士透露，近日来保险公司屡签天价保单，不少私营业主成为保险公司的“座上宾”，避税成了他们投保的主要动机。

作为改革前沿的深圳市日前提出十大收入分配制度改革思路，其中最值得关注的无疑是试征遗产税的建议。尽管这一提议目前尚未到实质阶段，但却引起了不少企业主的注意。多家保险公司反映，前去咨询“保险能否避税”的企业主明显增多。

来自市场一线的消息称，就在传出深圳或将试点开征遗产税后不久，当地市场就出现了一张趸交保费1.03亿元、一张年缴保费2680万元（3年期）的巨额保单。“听说，其中一张保单的投保人，就是奔着避税去的。”

诚然，在成熟的海外保险市场，有现金价值的寿险保单往往会成为不少富豪的避税工具，不计入应征遗产税内。也正是这一国际惯例，让国内不少企业主想到了利用保险进行合理避税。同时也让国内保险机构找到了寿险产品的一大卖点，“我们现在向客户介绍保险产品时，都会提到未来可能开征遗产税的政策变化。”一家保险机构市场部人士告诉记者。

但需要提醒企业主的是，由于试证遗产税的说法目前只是建议，尚未到实质阶段，因此在投保时仍应以个人实际保障需求为主。不少专家认为，从目前的经济大环境来看，我国短期内推行遗产税的可能性并不大。

可以说，在今时今日就主要以规避遗产税的说法来推动天价富人险的销售，名义上是未雨绸缪，但更多的是一个噱头。

而除避税之外，不少保险营销员会告诉各企业主：“保险还能避债。”对此，上海法律界一位资深律师表示，对于保险是否能够避债，目前国内法律界还存在争议。由于国内目前在个人破产法律法规上存在空白，因此保险时常被视为避债的一种工具。

不过，在一种情况下发生的保险金，是受法律保护，可作为避债手段的。一位保险专家解读说，指定受益人的人身保险产品，通常具有资产保全的功能，可以作为避债工具。但如果保单上没有指定受益人或是法定受益人，在这种情况下，保单将不可作为避债之用，而被视为偿债资金。

撇开“开征遗产税”这个噱头而言，“富人险”其实还是有一定市场的，关键在于保险公司有没有了解到中国富人们真正的需求所在。

一项针对“高端中产人群”的市场调查表明，富人最大的关注点集中在：子女教育需求、预防疾病、照顾父母。就健康和教育保障而言，他们对保险的要求也是与众不同的：他们担忧通货膨胀造成保障的缩水，担心今天购买的保障，伴随着年纪的增长，在未来可能就不够了，希望能够拥有不断增长的保障。

也就是说，高保障才是中国富人真正之所需。另外，富人们每年投几万元、十几万元甚至更多钱在保险公司，保险额度高是一方面；另一方面，也希望能得到与普通人群有所差异的“高附加值服务”，让自己投下的保费“更值钱”。这在一部分新推的富人险中已有所体现。