超日太阳信披违规恶劣 中信建投面临严厉处罚【3】

　　中信建投或遭严惩

　　自证监会启动IPO在审企业的专项财务检查以来，正在有越来越多的排队企业退出审核。1月4日，北京电旗通讯技术股份有限公司终止审查；1月10日，大连路明发光科技股份有限公司(也被终止审查。这两家公司的保荐机构均为中信建投。考虑到目前证监会正在进行的IPO在审企业财务专项检查，上述两家企业的举动更多地被业内视为行业或者公司的基本面出现了变化，而被迫撤回IPO的无奈之举。

　　来自证监会的数据显示，截至1月17日，在创业板上，中信建投目前申报的项目共计有22个，其中包括目前正处在“中止审查”状态的京华信息科技、烟台台海玛努尔核电设备以及深圳凯立德科技三家公司；在主板和中小板上，中信建投则有29个项目正处于审核之中。此前，业内曾普遍预计，此次财务检查将至少“逼退”300家左右的企业，按照这个比例来计算，中信建投证券目前的51个项目中，将有超过10个以上“主动撤回”。

　　就在稍早之前，由于保荐的东吴证券净利润大幅下滑且违反了信息披露的相关规定，中信证券被证监会采取了出具警示函的监管措施，其两名保代也被采取了9个月不受理其与行政许可相关文件的监管措施，其处罚力度之严，远远超出了此前同类案例的程度。而在此次超日太阳的事件上，其影响之恶劣程度更是远超以往。业内预计，作为保荐机构和持续督导人，中信建投此次恐将遭到更加严厉的惩罚。

　　“证监会想要制止财务造假其实并不困难，只要让中介机构的违法成本大幅提高就行。”北京一位长期从事证券维权的律师对记者表示，在此次超日太阳的事件当中，明显存在信披违规甚至是财务造假，监管部门应当对包括发行人和中介机构在内的机构和人员进行严惩，才能有效地起到威慑作用。