銀監會發布金融租賃公司管理辦法

　　 中國銀監會令

　　2014年第3號

　　銀監會今日《金融租賃公司管理辦法》已經中國銀監會2013年第24次主席會議通過。現予公布，自公布之日起施行。

　　主席：尚福林

　　2014年3月13日

　　 金融租賃公司管理辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為促進融資租賃業務發展，規范金融租賃公司的經營行為，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國公司法》等法律法規，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱金融租賃公司，是指經銀監會批准，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。

　　金融租賃公司名稱中應當標明“金融租賃”字樣。未經銀監會批准，任何單位不得在其名稱中使用“金融租賃”字樣。

　　第三條 本辦法所稱融資租賃，是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人佔有、使用，向承租人收取租金的交易活動。

　　第四條 適用於融資租賃交易的租賃物為固定資產，銀監會另有規定的除外。

　　第五條 本辦法所稱售后回租業務，是指承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租人簽訂融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回的融資租賃形式。售后回租業務是承租人和供貨人為同一人的融資租賃方式。

　　第六條 銀監會及其派出機構依法對金融租賃公司實施監督管理。

　　第二章 機構設立、變更與終止

　　第七條 申請設立金融租賃公司，應當具備以下條件：

　　（一）有符合《中華人民共和國公司法》和銀監會規定的公司章程﹔

　　（二）有符合規定條件的發起人﹔

　　（三）注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣﹔

　　（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員,並且從業人員中具有金融或融資租賃工作經歷3年以上的人員應當不低於總人數的50%﹔

　　（五）建立了有效的公司治理、內部控制和風險管理體系﹔

　　（六）建立了與業務經營和監管要求相適應的信息科技架構，具有支撐業務經營的必要、安全且合規的信息系統，具備保障業務持續運營的技術與措施﹔

　　（七）有與業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他設施﹔

　　（八）銀監會規定的其他審慎性條件。

　　第八條 金融租賃公司的發起人包括在中國境內外注冊的具有獨立法人資格的商業銀行，在中國境內注冊的、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業，在中國境外注冊的融資租賃公司以及銀監會認可的其他發起人。

　　銀監會認可的其他發起人是指除符合本辦法第九條至第十一條規定的發起人以外的其他境內法人機構和境外金融機構。

　　第九條 在中國境內外注冊的具有獨立法人資格的商業銀行作為金融租賃公司發起人，應當具備以下條件：

　　（一）滿足所在國家或地區監管當局的審慎監管要求﹔

　　（二）具有良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理體系﹔

　　（三）最近1年年末總資產不低於800億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣﹔

　　（四）財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利﹔

　　（五）為擬設金融租賃公司確定了明確的發展戰略和清晰的盈利模式﹔

　　（六）遵守注冊地法律法規，最近2年內未發生重大案件或重大違法違規行為﹔

　　（七）境外商業銀行作為發起人的，其所在國家或地區金融監管當局已經與銀監會建立良好的監督管理合作機制﹔

　　（八）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股﹔

　　（九）承諾5年內不轉讓所持有的金融租賃公司股權、不將所持有的金融租賃公司股權進行質押或設立信托，並在擬設公司章程中載明﹔

　　（十）銀監會規定的其他審慎性條件。

　　第十條 在中國境內注冊的、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業作為金融租賃公司發起人，應當具備以下條件：

　　（一）有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式﹔

　　（二）最近1年的營業收入不低於50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣﹔

　　（三）財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利﹔

　　（四）最近1年年末淨資產不低於總資產的30%﹔

　　（五）最近1年主營業務銷售收入佔全部營業收入的80%以上﹔

　　（六）為擬設金融租賃公司確定了明確的發展戰略和清晰的盈利模式﹔

　　（七）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄﹔

　　（八）遵守國家法律法規，最近2年內未發生重大案件或重大違法違規行為﹔

　　（九）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股﹔

　　（十）承諾5年內不轉讓所持有的金融租賃公司股權、不將所持有的金融租賃公司股權進行質押或設立信托，並在擬設公司章程中載明﹔

　　（十一）銀監會規定的其他審慎性條件。

　　第十一條 在中國境外注冊的具有獨立法人資格的融資租賃公司作為金融租賃公司發起人，應當具備以下條件：

　　（一）具有良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理體系﹔

　　（二）最近1年年末總資產不低於100億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣﹔

　　（三）財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利﹔

　　（四）遵守注冊地法律法規，最近2年內未發生重大案件或重大違法違規行為﹔

　　（五）所在國家或地區經濟狀況良好﹔

　　（六）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股﹔

　　（七）承諾5年內不轉讓所持有的金融租賃公司股權、不將所持有的金融租賃公司股權進行質押或設立信托，並在擬設公司章程中載明﹔

　　（八）銀監會規定的其他審慎性條件。

　　第十二條 金融租賃公司至少應當有一名符合第九條至第十一條規定的發起人，且其出資比例不低於擬設金融租賃公司全部股本的30%。

　　第十三條 其他境內法人機構作為金融租賃公司發起人，應當具備以下條件：

　　（一）有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式﹔

　　（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄﹔

　　（三）經營管理良好，最近2年內無重大違法違規經營記錄﹔

　　（四）財務狀況良好，且最近2個會計年度連續盈利﹔

　　（五）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股﹔

　　（六）承諾5年內不轉讓所持有的金融租賃公司股權，不將所持有的金融租賃公司股權進行質押或設立信托，並在公司章程中載明﹔

　　（七）銀監會規定的其他審慎性條件﹔

　　其他境內法人機構為非金融機構的，最近1年年末淨資產不得低於總資產的30%﹔

　　其他境內法人機構為金融機構的，應當符合與該類金融機構有關的法律、法規、相關監管規定要求。

　　第十四條 其他境外金融機構作為金融租賃公司發起人，應當具備以下條件：

　　（一）滿足所在國家或地區監管當局的審慎監管要求﹔

　　（二）具有良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理體系﹔

　　（三）最近1年年末總資產原則上不低於10億美元或等值的可自由兌換貨幣﹔

　　（四）財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利﹔

　　（五）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股﹔

　　（六）承諾5年內不轉讓所持有的金融租賃公司股權、不將所持有的金融租賃公司股權進行質押或設立信托，並在公司章程中載明﹔

　　（七）所在國家或地區金融監管當局已經與銀監會建立良好的監督管理合作機制﹔

　　（八）具有有效的反洗錢措施﹔

　　（九）所在國家或地區經濟狀況良好﹔

　　（十）銀監會規定的其他審慎性條件。

　　第十五條 有以下情形之一的企業不得作為金融租賃公司的發起人：

　　（一）公司治理結構與機制存在明顯缺陷﹔

　　（二）關聯企業眾多、股權關系復雜且不透明、關聯交易頻繁且異常﹔

　　（三）核心主業不突出且其經營范圍涉及行業過多﹔

　　（四）現金流量波動受經濟景氣影響較大﹔

　　（五）資產負債率、財務杠杆率高於行業平均水平﹔

　　（六）其他對金融租賃公司產生重大不利影響的情況。

　　第十六條 金融租賃公司發起人應當在金融租賃公司章程中約定，在金融租賃公司出現支付困難時，給予流動性支持﹔當經營損失侵蝕資本時，及時補足資本金。

　　第十七條 金融租賃公司根據業務發展的需要，經銀監會批准，可以設立分公司、子公司。設立分公司、子公司的具體條件由銀監會另行制定。

　　第十八條 金融租賃公司董事和高級管理人員實行任職資格核准制度。

　　第十九條 金融租賃公司有下列變更事項之一的，須報經銀監會或其派出機構批准。

　　（一）變更公司名稱﹔

　　（二）變更組織形式﹔

　　（三）調整業務范圍﹔

　　（四）變更注冊資本﹔

　　（五）變更股權或調整股權結構﹔

　　（六）修改公司章程﹔

　　（七）變更公司住所或營業場所﹔

　　（八）變更董事和高級管理人員﹔

　　（九）合並或分立﹔

　　（十）銀監會規定的其他變更事項。

　　第二十條 金融租賃公司變更股權及調整股權結構，擬投資入股的出資人需符合本辦法第八條至第十六條規定的新設金融租賃公司發起人條件。

　　第二十一條 金融租賃公司有以下情況之一的，經銀監會批准可以解散：

　　（一）公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現﹔

　　（二）股東決定或股東（大）會決議解散﹔

　　（三）因公司合並或者分立需要解散﹔

　　（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷﹔

　　（五）其他法定事由。