前高管涉違規辦理兜底 恆豐銀行剛性墊付40億元

人民網北京9月12日電 （記者 劉陽）本網獨家獲悉，恆豐銀行2013年違規為其股東企業兜底、本息合計40億元的3筆表外業務在今年8月底到期，由於企業現金流短缺無資還債，恆豐銀行為了聲譽風險目前不得不按照此前的協議約定進行代償。這是繼今年“中誠信托事件”以來，涉及金額最大的一次“剛性兌付”事件。

恆豐銀行面臨40億元風險敞口

據本網了解，去年8月，恆豐銀行為其股東成都門裡投資有限公司，以及該公司關聯企業北京中伍恆利投資發展有限公司兜底擔保，通過証券公司設立定向資管計劃，分別向天津銀行濟南分行、天津濱海農商行進行融資。其中，向天津銀行濟南分行融資1筆10億元，向天津濱海農商行融資2筆計27億元。

據查，兩家融資企業系關聯公司，其實際控制人均為陳冬。恆豐銀行為這3筆業務增信兜底，並簽訂了《恆豐銀行與門裡集團融資協議》。協議約定，如果借款人到期不能兌付，恆豐銀行有代償責任。

據恆豐銀行2013年年報，截止2013年12月31日，成都門裡投資有限公司持有該行2.67億股，佔總股本3.28%。

蹊蹺的是，這項兜底業務恆豐銀行並未收取手續費。據了解，類似增信業務的手續費率為1%至2%，前述3筆業務依此初步估算的手續費應在3700萬元至7400萬元之間。

日前，門裡集團聲明已經沒有兌付本息的能力，近37億元融資的用途及流向目前不明，而3筆業務涉及到的實際出資人天津銀行、天津濱海農商行均表示，要付諸相關法律手段進行追償。

迫於聲譽風險，今年8月29日，恆豐銀行履約墊付了相關3筆業務的本金及利息共計約40億元，其中本金37億元，利息約3億元。這意味著，3筆業務為恆豐銀行造成了40億元風險敞口。

根據《恆豐銀行2013年年度報告》，恆豐銀行2013年度淨利潤為69.2億元，此次墊付金佔去其淨利潤的57.8%。

目前，恆豐銀行已成立了專項小組來應對上述業務風險，將門裡集團有效資產全部收抵，並向其派駐了財務總監，目前風險在可控中。

據悉，銀監會山東監管局正在調查此事，恆豐銀行所在地的山東省委省政府亦對此事高度重視，將會嚴肅處理，追究相關人士責任。中國銀監會已准備對此類業務計提拔備，相關文件正在征求銀行意見。 

門裡集團圈錢術

據了解，恆豐銀行為門裡集團旗下企業辦理的三筆表外業務，沒有要求提供任何擔保措施，也沒有履行相關業務審批。

該三筆表外業務以定向資管計劃為渠道，設計了復雜的交易結構，利用銀行、証券公司、信托公司等多家金融機構為通道，由恆豐銀行以同業存款方式提供25億元資金，最后再由恆豐銀行出具承諾同意無條件購買定向資管計劃受益權，為門裡集團37億元本金的融資進行兜底。

本網獲知，就在門裡集團在天津濱海農商行拿到27億元融資的前一日，恆豐銀行在天津濱海農商行辦理了一筆25億元的同業存款，期限一年，利率為6.2%。

實際上，恆豐銀行開展的這三筆業務是變相為門裡集團發放貸款25億元，並為門裡集團該等融資變相出具保函。

據了解，成都門裡公司對恆豐銀行股權系從江蘇正陽置業有限公司處購得，購買日期為2013年7月2日，江蘇正陽置業有限公司實際控制方是江蘇匯金公司，控制人為朱明亮，簽訂的轉讓合同中注明成交價為5.8元/股。

內控缺位導致違規審批

如此巨大的風險資產佔用是如何造成的呢？據悉，此3筆業務涉嫌系恆豐銀行原董事長姜喜運直接安排人員辦理，未經正常的業務審批程序，現任高管層並不掌握相關情況，直到有關銀行前來詢証相關業務，才獲知該批業務的存在。

本網了解，恆豐銀行原董事長、黨委書記姜喜運最早時擔任恆豐銀行前身：煙台住房儲蓄銀行副行長、行長，並在煙台住房儲蓄銀行於2003年完成整體更名改制為恆豐銀行后一直擔任恆豐銀行董事長、黨委書記職務，在恆豐銀行系統工作了26年之久，直到2013年12月19日因年齡原因退休。

中國人民大學國際貨幣研究所學術委員張之驤分析，恆豐銀行該業務融資人實際是其關聯法人，業務金額合計超過銀行資本淨額的5%，時任恆豐銀行的高管層不可能不知道其運作情況。

不過，恆豐銀行在《2013年年度報告》中提到，報告期內發生的關聯交易，“監事會沒有發現違背公允性原則或損害本公司和股東利益的行為。”

張之驤認為，由於銀行授信方為股東，對其授信應遵照銀監會有關關聯交易規定。但恆豐銀行在一開始就未對股東基礎資產進行評估，缺乏審慎有效的風險緩釋措施，導致無法正常兌付，屬於嚴重的違規操作。

專家：監管部門應嚴格規范銀行內控

中國人民大學財政金融學院副院長趙錫軍認為，恆豐銀行違規授信是一起典型的關聯交易內控失效案例。

趙錫軍分析，內控不到位是股份制銀行出現違規授信的主要原因。他說，這類銀行的股東對其影響較大，除了利益輸送等刑事問題外，合規審核往往會因一些決策人原因而被忽略，應對出現的問題追究各層級的責任。

恆豐銀行於2003年經中國人民銀行批准，經過整體股份制改造，成為一家全國性股份制商業銀行。在銀監會網站股份制商業銀行一欄裡，恆豐銀行與中信銀行、光大銀行、招商銀行等處於同一序列，排名第十。