楊再平：截至9月末金融租賃行業總資產1.22萬億元 

人民網專訪那個中國銀行業協會專職副會長楊再平

人民網北京12月4日電 （羅知之）12月4日，第五屆中國金融租賃年會在天津召開，此次年會由中國銀行業協會、天津市人民政府共同主辦，國銀金融租賃有限公司承辦，工銀金融租賃有限公司協辦，中國融資租賃研究院作為戰略合作機構。中國銀行業協會專職副會長楊再平在年會上表示，截至2014年9月末，共有26家金融租賃公司，行業總資產1.22萬億元，比年初增長20.58%。

楊再平表示，金融租賃作為現代金融體系重要的組成部分，近年來取得長足發展，呈現出強勁的發展活力。截至2014年9月末，共有26家金融租賃公司，行業總資產1.22萬億元，比年初增長20.58%﹔淨利潤為120.25億元，比上年同期增長1.67%﹔不良資產率0.77%，低於銀行業平均水平﹔撥備覆蓋率236.91%，具有較強的風險抵御能力。我國融資租賃業務額在全球排名第二，這其中金融租賃公司發揮了主力軍的作用。他認為金融租賃公司能夠取得如此驕人的成績，首先得益於中國經濟的快速增長，同時也得益於業界各位的辛勤勞動和大力支持。

楊再平強調，當前全球經濟處於深度調整並緩慢復蘇的過程中，中國經濟面臨增速換擋和結構轉型並存的壓力，市場化改革的任務十分艱巨。隨著業務拓展難度加大，風險防控壓力上升，給金融租賃行業的改革發展帶來了新的挑戰。金融租賃公司既處於大有作為的戰略機遇期，又需要進一步轉變發展方式，提高行業核心競爭力。在我國經濟轉型發展過程中，金融租賃在支持產業創新升級、拓寬企業融資渠道、完善金融市場體系等方面的作用變得更加重要。這一年來，在業界同仁、各地政府和有關部門的大力推動下，在提升金融租賃服務水平、防控金融租賃業務風險、完善行業發展環境等方面取得了明顯的成效。但是與我國制造業大國的戰略地位和實體經濟發展需求相比，我國金融租賃行業仍有廣闊的發展空間。

楊再平表示，大力推進金融租賃行業的發展，需要著力從以下幾個方面推進：

一、 不斷提升行業戰略地位。

今天的主題是"轉型過程中金融租賃的定位與作用"。為此，需要從行業自身、公司競爭力、創新服務、基礎設施、配套環境等方面入手，多措並舉，內外兼修，力爭形成安全穩健、專業高效、充滿活力、配套完善、具有國際競爭力的現代金融租賃體系，使金融租賃成為企業設備投資和技術更新的基本手段，成為提高產業競爭力和促進產能調整的重要引擎，成為政府加強宏觀調控、促進經濟結構轉型升級的有效工具。同時，為貫徹落實十八屆三中全會關於允許具備條件的民間資本依法發起設立中小型銀行等金融機構的要求，銀監會對《金融租賃公司管理辦法》進行了修訂完善，引導各類社會資本進入金融租賃行業，支持民間資本發起設立風險自擔的金融租賃公司，推動有條件的金融租賃公司實施混合所有制，擴大金融租賃服務的社會覆蓋面和提高服務水平。

二、 努力增強公司核心競爭力。

一是做實核心主業。金融租賃具有融資與融物的雙重屬性，這要求我們既要充分發揮"以資融物、以資收租"的金融屬性，也要立足實物資產，發揮"以物避險、以物增值"的作用。金融租賃的服務對象非常廣泛，既可以是高端的飛機、船舶，也可以是接地氣的"三農"、小微企業等，金融租賃公司應立足實體經濟發展需要，根據自身發展戰略、企業規模、財務實力以及管理能力，深耕具有比較優勢的特定領域，實現專業化、特色化、差異化發展。

二是做專資產管理。國際上成熟的金融租賃公司，對於自身精專的行業領域非常熟悉，具有在全球范圍內配置資源的能力，經過多年的發展，積累了豐富的管理經驗，從業務創建、服務提供、資產管理到價值實現，形成了一整套成熟的業務策略。這恰恰是國內金融租賃行業最為欠缺的部分。這要求我們加快專業化人才隊伍培養，探索創新多樣化的產品和服務模式，建立以業務決策、機構設置、人才儲備、管理模式、流程設計和產品研發等為主要內容的創新體系，增強金融租賃公司持續發展的動力。

三是做活服務方式。金融租賃公司的利潤來源大致可以分為三類，對應不同的產品和服務。第一類是利差收益，通過資金成本與租息收益的差額獲取收益。這是我國金融租賃公司主要的收入來源，在當前利率市場化改革、金融機構競爭加劇的背景下，利差收入的空間受到擠壓。第二類是余值收益，通過對到期租賃物處置后獲得的價差收入，這是國外金融租賃平均利潤率通常高於銀行貸款的主要原因之一，在我國由於二手設備交易市場不成熟，公司專業化能力有待提高，此類業務尚未廣泛開展。第三類是服務收益，通過滿足客戶多元化需求獲取服務性收入，如現金流匹配、服務便利、財務優化、稅負均衡、后續市場服務等。目前，后兩類盈利模式尚有較大的提升空間。

四是做強風險管理。金融租賃是以資產為基礎的一種金融服務，應重視實物資產對於風險敞口的緩釋能力，同時也要尊重金融行業固有的規律，在風險管理、指標體系、運營流程等方面保持金融機構的傳統優勢和成熟經驗。如果金融租賃公司在實物資產管理能力相對欠缺、二手設備交易市場沒有成熟的情況下，又放棄了金融機構在風險管理實踐中被証明為行之有效的做法，比如風險分散原則、資本約束、關聯交易限額等，那麼給行業帶來的隻能是風險的累積和災難性后果。

三、 大力支持實體經濟轉型發展。

金融租賃基於資產的實物屬性，徹底打破了傳統信貸過於依賴借款人主體信用的模式，開拓了全新的金融服務市場空間，為設備使用人特別是中小微企業提供了新的融資方式。國內目前的租賃資產分布相對集中，主要分布在工程、飛機、電力、礦採等領域，服務范圍有待進一步拓寬。中國的制造業經過多年發展，在部分行業和領域出現了產能過剩的情況。金融租賃作為盤活存量的金融工具，在轉移過剩產能等方面能夠發揮積極作用。比如有的金融租賃公司將天津一家紡織企業的核心設備通過金融租賃方式轉移到東南亞，在這方面進行了成功的嘗試。在直接租賃業務中，金融租賃公司直接購買設備並出租給使用人，資金用途相對清晰明確﹔售后回租的資金也要進入生產性領域，防止避實向虛，游離在實體經濟之外。

四、 著力加強基礎設施建設。

一是完善金融租賃法律和司法體系。金融租賃在國際上所以取得巨大成功，原因之一就在於為作為租賃物所有人的出租人提供了比傳統的銀行貸款人更多的權利和更強的法律保護。比如，在承租人違約的情況下，金融租賃公司能夠將租賃物順利取回，這是一種重要的抵御風險的手段。我國現有法律體系缺乏租賃物的登記和取回制度，司法環境也不利於保護金融租賃公司的權益。為此，將推動制定《金融租賃法》，明確租賃物所有權登記部門及其登記效力，明確租賃物取回權的沖突解決機制。推動建立金融租賃專業性司法審理和執行機制，簡化訴訟程序，在司法實踐中確保金融租賃公司具有與其它債權人同等的受償地位，維護金融租賃公司的合法權益。

二是統籌研究金融租賃財稅政策。從國際經驗來看，金融租賃是一種有效的稅收調控工具，對國家的投資結構和國內生產總值產生實質性影響。所得稅方面，當前我國正在研究部署促進企業投資的加速折舊制度，應支持金融租賃公司平等適用加速折舊、投資稅收抵免和稅率降低等所得稅優惠政策，以激勵金融租賃交易的達成，促進宏觀調控目標的實現。增值稅方面，應當解決好兩大問題，當前主要是統一各地對現有政策的執行標准，未來"營改增"范圍擴展到各行業后，應關注稅負公平的問題，金融租賃公司承擔的實際稅負至少不應高於銀行等金融機構。

五、 加快完善配套政策措施。

有人將客戶、租賃物、融資和規則並列為"新四大支柱"，在傳統四大支柱（法律、稅收、會計、監管）之上又有所發展，可見融資來源對於金融租賃行業發展的重要性。金融租賃公司融資主要來源於銀行，負債期限較短而資產期限較長，給流動性管理造成較大壓力。當前金融租賃公司在銀行間市場發行金融債和資產証券化已經取得突破。下一步，將進一步拓寬資金來源渠道，允許條件成熟的金融租賃公司以股票、債券、產業基金等多種方式，從資本市場、保險市場等各種市場籌措資金，並適度放開外債額度管理要求，為跨境業務的開展提供外匯資金支持。此外，還將進一步完善行業發展相關的其它配套制度，如車輛登記、船舶登記、醫療器械購買資質等，促進行業健康發展。

六、 推動建立租賃登記與交易系統。

推動建立全國統一的金融租賃登記與交易系統。初步設想，這套系統可以實現四個功能：第一是公示功能。所有金融租賃業務都必須錄入該系統，包括租賃物型號、標識、權屬、租賃期限等基本要素，同時設定查詢權限，允許相關方和監管部門查詢，使之成為租賃業務開展和配合監管工作的重要數據來源。第二是確權功能。我國《物權法》有關善意第三人取得的規定給出租人帶來潛在風險。租賃登記平台能明確租賃物的權屬，在一定程度上維護交易安全。第三是征信功能。為承租人建立信用檔案，客觀記錄其信用信息，健全我國的誠信體系。將來，我們還可以吸收符合條件的融資租賃企業加入，從更廣的范圍實現租賃物的登記確權功能。第四是交易功能。通過構建活躍的交易平台，盤活存量金融租賃資產。

七、 繼續完善行業監管體系。

銀監會成立以來，建立起以資本監管為核心、適應金融租賃行業特點的監管體系。下一步將以《金融租賃公司監管評級內部指引》的制定為契機，探索金融租賃公司分類經營和分類監管制度。從公司治理、內部控制、風險管理、盈利能力和專業化管理能力等七個方面對金融租賃公司進行綜合評判，根據打分結果將其分為六個級別，在業務范圍、現場檢查頻度和監管容忍度等方面予以差別化待遇，建立行業發展的正向激勵機制。 要把完善金融租賃監管體系和加強監管能力建設作為一項重點工作，監管部門與屬地銀監局要協調配合並各有分工。非銀部側重頂層設計和制度建設，銀監局側重於現場、非現場等日常監管。非現場監管要做好三盯、三談、三報。現場檢查要做到"有查必有罰，罰必見人見錢"。高管監管要做好"健康體檢"，落實三考（考核、考試、考察）制度。各屬地銀監局應加強監管資源配置，做到監管能力與機構數量相匹配，這將作為考察機構准入的依據之一。

八、 進一步加強金融租賃行業自律。

加快設立中國金融租賃行業協會，積極承擔行業社會責任，維護行業整體形象，大力提升行業的國際影響力。一是自律職能。建立行業自律公約，規范市場行為，營造有序競爭、規范經營、可持續發展的良好市場環境。二是服務職能。牽頭完成租賃資產登記系統和交易平台等基礎設施的建設和管理工作，推動完善行業發展配套設施。做好行業信息發布、組織定期交流等服務工作。三是協調職能。加強與國內外相關部門、組織和協會之間的溝通交流，建立信息共享與問題攻關的常態化機制。四是履行維權職能。針對行業發展中存在的突出問題和制約因素，維護行業正當權益，成為行業集體發聲的渠道和維護行業權益的堅強后盾。