政策方案望年內出爐 險企積極備戰個稅遞延養老險

繼商業健康險稅收優惠政策在5月份得到明確后，有望影響保險業格局的另一項稅收優惠政策也在推進之中。中國証券報記者從權威人士處獲悉，個稅遞延型養老險相關政策方案目前正處於有關部門會商論証階段，年內有望出爐。部分保險公司已開始洽談合作，著力打造養老產業服務閉環圈，整合各方資源，搶佔市場。分析人士認為，個稅遞延政策將成為養老產業完善中最大的制度紅利，為保險業通過承保端服務養老消費人群和將投資端對接相應設施建設帶來多重機遇。以保險產品為主導的養老服務鏈條打通后，保險公司的投資力度有望加強，由此催生的養老產業金融需求可能“井噴”。

多家險企研究產品方案

權威人士介紹，個稅遞延型養老險相關政策此前已經過長時間討論，參與各方都提出了修改意見。目前相關政策方案正處於有關部門會商論証中，預計今年內可以正式公布，這是與保險業相關的監管部門今年著力推動的重大政策之一。保監會人士表示，有關各方已在個稅遞延的制度安排、產品設計等方面做了研究積累和技術儲備，爭取在條件允許的情況下，提前啟動相關試點工作。

中國人壽相關人士表示，在商業健康險稅收優惠政策明確之后，壽險公司也將迎來養老險個稅遞延的政策利好，相關產品的設計和運營進入了近年來最佳的窗口期。利用稅收對行業承保結構進行適度優化調整，保險業可以通過服務養老產業發揮更大的金融支持作用。

同時，消費者也將由此獲益。某保監局人士表示，將個人投保養老保險的資金直接從個人所得中應納稅額減掉，到領取養老保險金時再根據相關政策來計算個人所得稅，這樣緩解投保人計稅壓力的效果較明顯。雖然政策在推出初期必立竿見影，但對商業養老保險長遠發展、整合養老保險三支柱將發揮至關重要的作用。

目前，多家保險公司正在積極備戰養老險個稅遞延政策的出爐。某大型保險公司相關人士對中國証券報記者表示，設計適應個稅遞延政策的養老險產品已成為業務部門關注的重點，多家公司均在研究產品方案，與外部機構合作的洽談也在進行之中。待政策明確后，保險公司將進一步深度介入養老產業，整合資源，盡快搶佔市場。

養老產業尚存“痛點”

養老產業的巨大潛在市場被多方看好。在醫藥服務、養老地產、數據信息平台等領域內，保險、房地產、旅游等行業內的市場主體都在尋求分一杯羹的機會。

公開數據顯示，2010年，中國老年人口消費規模達1萬億元，預計到2020年、2030年、2040年分別將達3.3萬億元、8.6萬億元、17.5萬億元。2014年—2050年，中國老年人口的消費潛力將從4萬億增長至106萬億元，佔GDP的比例從8%增至33%，中國將成為全球老齡產業市場潛力最大的國家。

此前，陽光保險、泰康人壽等保險公司已考慮將醫療資源整合到養老服務之中。分析人士表示，從養老產業發展來看，這樣的嘗試與目前的供需缺口相比還存在差距。在老齡化的背景下，中國養老產業規模將為醫藥服務提供巨大空間，但產業鏈中尚存“痛點”。遠程監護體系、醫養模式不夠成熟，護工相對缺乏。至於保險業呼吁的長期護理保險，目前存量需求缺口尚未得到滿足。這些都是下一步完善養老保障的課題。

對外經濟貿易大學保險學院副院長孫潔表示，我國現階段老年護理事業存在成熟護理體系尚未建立、護理資金嚴重缺位兩大突出問題，應將長期護理保險納入補充養老保障體系，以稅收優惠撬動和刺激長期護理保險和養老產業加快發展，具體方案可參照企業年金和職業年金享受的稅收優惠政策，建議對單位和個人不超過規定標准的老年護理保險繳費，准予在企業所得稅和個人所得稅稅前扣除。