2013年09月12日08:57
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一旦开始调查，就必须尽可能多地收集回答。提高回收率也是表现“认真程度”的一个重要指标。
本文在此概述从回收调查表到汇总结果的流程。这里所说的调查表，是指美国冲突矿产规制要求实施的调查中广泛使用的“电子行业行为准则（EICC）及全球电子可持续性倡议组织（GeSI）”提供的模板。
在应对冲突矿产规制的作业中，调查过程最长，占到整体的一半以上。下面，分“回收调查表”、“验证、分析回答及追加调查”及“汇总调查结果”3个阶段进行介绍。
对供应企业实施风险评价
首先，在回收调查表阶段，要向供应企业收回调查表，确认回答的内容。然后按照需要，委托其重新回答或作出修改。在统计回收的回答内容时，要连续核对是否填写了必需项目、内容是否存在矛盾等。
接下来是验证、分析回答及追加调查。统计完调查表后，详查回答内容，酌情对内容是否正确进行检验。在这一阶段，要按照是否使用冲突矿产及冶炼企业的信息等进行分类、整理。
然后，根据分类，对供应企业进行风险评价。判断其供应的产品，其中是否含有被怀疑涉及纷争的刚果民主共和国（DRC）及其周边国家生产的矿产，是否为回收品或报废品。对于无法判断的供应企业，要实施追加调查。
最后是汇总调查结果。当调查期中不包含2013年12月时，要确认从调查结束当天到同年12月底期间，交付的产品是否出现变更。在该阶段，探讨针对高风险供应企业采取的措施也是重要工作。
每个阶段都存在着棘手的问题点。
第一阶段的问题点是，怎样提高调查表的回收率，怎样提高有效回答率，怎样对庞大的回收数据进行统计。
在日本国内，调查开始后最初的3个月回收率也非常低。海外还要更逊一筹。而通过逐步完善调查和跟踪的体制，就可以提升回收率。有效回答率是指满足必需项目的回答的比例。左右有效回答率的因素，是能否发现缺失、请求对方重新回答。
回答结果的数据量庞大而且大量重复。有时即便投入大量人力也无法应付，而且，除了EICC/GeSI模板之外，有时还必需统计其他票据。
在第2阶段，必须思考美国证券交易委员会（SEC）的开示规则要求的“相信理由”，也就是判断的依据。单纯回答“是”或“否”无法理清其背后情况，需要提出某些证据加以证明。对于回答真伪的甄别水平也关系到“相信理由”。毕马威公司的调查显示，在经过检验的回答中，不正确的信息多达16％。
第3阶段的问题点在于，如何分析调查结果，作出风险评价。企业需要按照经济合作与发展组织（OECD）的指导，实施风险评价，对查出的风险采取对策。
通过调查，最终是要把冶炼厂与产品联系起来，确定哪些产品“无纠纷”。但是，如果不以部件为单位开展调查，这一点就难以实现。另外，需要注意的是，按照经合组织的指导，调查中得到的证据痕迹必须至少保存5年。
非政府组织也开始关注
上面介绍了调查的一系列流程，如何提高调查表的回收率是第一个关口。因为按照要求，回收率需要在EICC/GeSI模板中记录。已经成为衡量供应企业对于冲突矿产调查配合程度的一个尺度。对于美国证券交易委员会的注册企业，回收率也是非政府组织最关注的指标，必须予以公开。
平均回收率在3个月的时间里约为40％，用6个月的时间才终能达到100％。提高回收率的关键在于“沟通”。
重要的是与供应企业的沟通方式。共有6种，分别是发送通知函、电话、说明会、培训、在线学习及供应企业调查。企业应该以“正确的理解与协调”为关键词，选择最佳方法。
回收率还取决于调查体制。总部集中采购的企业可以统一进行调查。而由各业务部门或子公司单独采购的企业，则要分别实施个别调查。调查体制因企业的交易形态而异。这里的关键词是“效率高、可跟踪的体制”。应采取最容易与供应企业进行沟通的体制。
希望企业能够牢记以上3个关键词，有效提高回收率。（作者：伊藤益光，日经能源环境网 供稿）
