2013年09月12日08:57
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一旦開始調查，就必須盡可能多地收集回答。提高回收率也是表現“認真程度”的一個重要指標。
本文在此概述從回收調查表到匯總結果的流程。這裡所說的調查表，是指美國沖突礦產規制要求實施的調查中廣泛使用的“電子行業行為准則（EICC）及全球電子可持續性倡議組織（GeSI）”提供的模板。
在應對沖突礦產規制的作業中，調查過程最長，佔到整體的一半以上。下面，分“回收調查表”、“驗証、分析回答及追加調查”及“匯總調查結果”3個階段進行介紹。
對供應企業實施風險評價
首先，在回收調查表階段，要向供應企業收回調查表，確認回答的內容。然后按照需要，委托其重新回答或作出修改。在統計回收的回答內容時，要連續核對是否填寫了必需項目、內容是否存在矛盾等。
接下來是驗証、分析回答及追加調查。統計完調查表后，詳查回答內容，酌情對內容是否正確進行檢驗。在這一階段，要按照是否使用沖突礦產及冶煉企業的信息等進行分類、整理。
然后，根據分類，對供應企業進行風險評價。判斷其供應的產品，其中是否含有被懷疑涉及紛爭的剛果民主共和國（DRC）及其周邊國家生產的礦產，是否為回收品或報廢品。對於無法判斷的供應企業，要實施追加調查。
最后是匯總調查結果。當調查期中不包含2013年12月時，要確認從調查結束當天到同年12月底期間，交付的產品是否出現變更。在該階段，探討針對高風險供應企業採取的措施也是重要工作。
每個階段都存在著棘手的問題點。
第一階段的問題點是，怎樣提高調查表的回收率，怎樣提高有效回答率，怎樣對龐大的回收數據進行統計。
在日本國內，調查開始后最初的3個月回收率也非常低。海外還要更遜一籌。而通過逐步完善調查和跟蹤的體制，就可以提升回收率。有效回答率是指滿足必需項目的回答的比例。左右有效回答率的因素，是能否發現缺失、請求對方重新回答。
回答結果的數據量龐大而且大量重復。有時即便投入大量人力也無法應付，而且，除了EICC/GeSI模板之外，有時還必需統計其他票據。
在第2階段，必須思考美國証券交易委員會（SEC）的開示規則要求的“相信理由”，也就是判斷的依據。單純回答“是”或“否”無法理清其背后情況，需要提出某些証據加以証明。對於回答真偽的甄別水平也關系到“相信理由”。畢馬威公司的調查顯示，在經過檢驗的回答中，不正確的信息多達16％。
第3階段的問題點在於，如何分析調查結果，作出風險評價。企業需要按照經濟合作與發展組織（OECD）的指導，實施風險評價，對查出的風險採取對策。
通過調查，最終是要把冶煉廠與產品聯系起來，確定哪些產品“無糾紛”。但是，如果不以部件為單位開展調查，這一點就難以實現。另外，需要注意的是，按照經合組織的指導，調查中得到的証據痕跡必須至少保存5年。
非政府組織也開始關注
上面介紹了調查的一系列流程，如何提高調查表的回收率是第一個關口。因為按照要求，回收率需要在EICC/GeSI模板中記錄。已經成為衡量供應企業對於沖突礦產調查配合程度的一個尺度。對於美國証券交易委員會的注冊企業，回收率也是非政府組織最關注的指標，必須予以公開。
平均回收率在3個月的時間裡約為40％，用6個月的時間才終能達到100％。提高回收率的關鍵在於“溝通”。
重要的是與供應企業的溝通方式。共有6種，分別是發送通知函、電話、說明會、培訓、在線學習及供應企業調查。企業應該以“正確的理解與協調”為關鍵詞，選擇最佳方法。
回收率還取決於調查體制。總部集中採購的企業可以統一進行調查。而由各業務部門或子公司單獨採購的企業，則要分別實施個別調查。調查體制因企業的交易形態而異。這裡的關鍵詞是“效率高、可跟蹤的體制”。應採取最容易與供應企業進行溝通的體制。
希望企業能夠牢記以上3個關鍵詞，有效提高回收率。（作者：伊藤益光，日經能源環境網 供稿）
